Банкротство ИП и физического лица: в чём отличия, и каковы последствия

Разница банкротства ИП и физлица неочевидна. Однако есть существенная особенность: предприниматель отвечает по долгам всем своим имуществом, в том числе, личным. Это значит, что кредиторы могут получить деньги за счёт продажи квартиры, машины должника и даже общей собственности супругов.

Рассказываем, чем банкротство препдринимателя отличается от подобной процедуры для физического лица.

Лучше банкротиться как ИП или физлицо?

Теоретически, лучше банкротится как физическое лицо. Это обусловлено тем, что последствия при банкротстве предпринимателя шире.

Так, после процедуры бизнесмен утрачивает все свои лицензии и право вести бизнес. Он не может повторно зарегистрироваться как предприниматель в течение пяти лет.

Что общего в обеих процедурах

Банкротство физических лиц граждан и предпринимателей проходит по общим правилам. Это значит, что можно подать заявление в арбитражный суд или МФЦ.

Условия судебного и внесудебного банкротства

1. Условия банкротства ИП или физлица через суд отличаются не сильно. Главное, чтобы было невозможно рассчитаться со всеми взыскателями. При этом у бизнесмена может быть задолженность по уплате налогов и сборов.
2. Чаще всего для банкротства через МФЦ, нужно быть гражданином с оконченным исполнительным производством. Проще говоря, не иметь открытых дел у приставов. При этом ранее начатые производства должны быть закрыты, потому, что нет активов на продажу и доходов больше прожиточного минимума. Сумма долга для внесудебного банкротства составляет от 25 000 до 1 000 000 рублей.

Как проходит судебное банкротство предпринимателя и обычного физического лица

По закону, судья вправе ввести одну из процедур:

1. Реструктуризацию задолженности. Это возможно, если должник в состоянии вернуть деньги. При реструктуризации задолженности заявителя не признают банкротом. Судья утверждает новый график погашения просрочек на срок до 5 лет. Всё это время гражданин вносит платежи на оговорённых условиях.
2. Реализацию имущества. Судья вводит процедуру вместе с признанием человека банкротом. Все активы, кроме указанных в статье 446 ГПК РФ, входят в конкурсную массу. Финуправляющий формирует лоты и выставляет их на торги. За счёт продажи активов он погашает требования взыскателей. Оставшиеся просрочки списывают.

На любой стадии банкротства стороны вправе заключить мировое соглашение. Оно прекратит производство по делу, но придётся отдавать деньги на условиях документа.

Таким образом, банкротство гражданина и индивидуального предпринимателя проходит по одной и той же схеме. Но есть определённые нюансы. О них расскажем далее.

Разница между банкротством ИП и физического лица

По сути, предприниматель — это гражданин, который получил статус ИП через ФНС. Однако его банкротство имеет следующие особенности:

• за пятнадцать дней до подачи заявления в арбитраж бизнесмен должен опубликовать информацию о банкротстве на сайте Федресурса (пункт 2.1 статьи 213.4 ФЗ № 127);
• после банкротства ИП утрачивает свою госрегистрацию, а также действующие лицензии;
• все активы бизнесмена, в том числе, не связанные с бизнесом, попадают в конкурсную массу для погашения просрочек.

Важно учитывать, что взыскание на имущество супругов обращают, если оно приобретено в браке за счёт коммерческой деятельности, а активов бизнесмена недостаточно. При этом муж или жена получает денежную компенсацию, соразмерную стоимости доли.

Последствия банкротства для физлица

Последствия процедуры для граждан возникают сразу после признания банкротом и по окончании дела.

Сразу после признания банкротом

Судья вводит реализацию имущества минимум на полгода. Финуправляющий формирует конкурсную массу. В неё могут войти: квартира, машина, дача, земельный участок, предметы роскоши и другие ценные вещи. По заявлению должника судья вправе исключить из конкурсной массы активы стоимостью до 10 000 рублей, если это значительно не повлияет на интересы кредиторов.

После реализации имущества судья списывает просрочки, которые не удалось погасить. Об этом он выносит определение. Аннулируют задолженности по кредитам, займам, коммунальным платежам, договорам, налогам и сборам. Однако остаются просрочки по алиментам, за вред здоровью, жизни, моральный вред, умышленный вред имуществу, текущие платежи. Также не сгорают обязательства по субсидиарной ответственности за задолженности организации, если должник был её руководителем, учредителем, главным бухгалтером и мог влиять на убыточные сделки.

После окончания банкротства

Для любых физлиц последствия одинаковы (ст. 213.30 ФЗ № 127):

• запрет управлять организациями на три года;
• запрет руководить НПФ, страховым фондом, МФО, ПИФом на пять лет;
• запрет управлять кредитной организацией в течение десяти лет.

Также нельзя повторно подавать заявление на банкротство в течение пяти лет. 

При этом кредиторы могут обратиться в арбитражный суд, чтобы обанкротить должника и продать его имущество. Но в этом случае просрочки не спишут. На практике кредиторы редко банкротят должников, поскольку это сопряжено с дополнительными расходами.

Последствия банкротства для индивидуального предпринимателя

Последствия для бизнесмена такие же, как и для физлица. Кроме того, после списания задолженностей предприниматель:

•  утрачивает свою регистрацию как ИП;
•  «теряет» актуальные лицензии;
•  не вправе вести предпринимательскую деятельность пять лет.

Особенности банкротства физического лица в том, что последствия возникают, только если судья признает должника банкротом. При введении реструктуризации задолженностей их не будет. Это касается и ИП, и «обычных» людей.